В соответствии с планом деятельности КСП Иркутской области на 2020 год проведено экспертно-аналитическое мероприятие «Анализ исполнения дорожного фонда Иркутской области за январь-сентябрь 2020 года».
1. Согласно статье 10 Закона о бюджете, объем бюджетных ассигнований дорожного фонда на 2020 год утвержден в размере 14 718 431,3 тыс. рублей, что на 891 487,5 тыс. рублей больше, чем в 2019 году (13 826 943,8 тыс. рублей), в том числе:
- 1 502,2 тыс. рублей на осуществление расходов на обслуживание долговых обязательств, связанных с использованием бюджетных кредитов, полученных Иркутской областью из федерального бюджета на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения);
- 300 000,0 тыс. рублей на предоставление бюджетных кредитов местным бюджетам на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения;
- 4 485 254,0 тыс. рублей на предоставление субсидий из областного бюджета местным бюджетам на строительство (реконструкцию), капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения.
По состоянию на 01.10.2020 бюджетные ассигнования дорожного фонда Иркутской области (только по ГРБС Минстрой) увеличены сводной бюджетной росписью на 1 057 695,6 тыс. рублей или на 7,2 % и составили – 15 826 425,2 тыс. рублей.
2. Бюджетные ассигнования дорожного фонда в размере 15 524 923,0 тыс. рублей предусмотрены на реализацию мероприятий четырех государственных программ:
- ГП «Реализация государственной политики в сфере строительства, дорожного хозяйства» предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 14 250 142,3 тыс. рублей (+1 706 169,5 тыс. рублей по сравнению с 2019 годом). По итогам 3 квартала 2020 года кассовые расходы в рамках ГП составили 7 082 025,1 тыс. рублей (49,7% от ЛБО), в том числе по заключенным министерством строительства, дорожного хозяйства Иркутской области соглашениям с муниципальными образованиями на предоставление субсидий – 1 647 527,4 тыс. рублей, расходы ОГКУ «Дирекция автодорог» – 5 434 497,7 тыс. рублей;
- ГП «Развитие сельского хозяйства и регулирование рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия» — 815 266,4 тыс. рублей (+ 53 043,9 тыс. рублей по сравнению с 2019 годом). По итогам 3 квартала 2020 года кассовые расходы в рамках ГП составили 418 989,1 тыс. рублей (51,4%).
Бюджетные ассигнования по ГП в объеме 258 577,1 тыс. рублей предусмотрены на предоставление субсидий органам местного самоуправления, распределены в полном объеме 8-ми муниципальным образованиям Иркутской области, кассовые расходы по заключенным соглашениям составили 28 040,9 тыс. рублей или 10,8%:
- ГП «Обеспечение комплексных мер противодействия чрезвычайным ситуациям природного и техногенного характера, построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» — 160 467,4 тыс. рублей (+97 725,0 тыс. рублей по сравнению с 2019 годом). По итогам 3 квартала 2020 года кассовые расходы в рамках ГП составили 20 503,2 тыс. рублей (12,8% от ЛБО);
- ГП «Доступное жилье» — 299 046,9 тыс. рублей (+ 142 543,0 тыс. рублей по сравнению с 2019 годом). По итогам 3 квартала 2020 года кассовые расходы в рамках ГП составили 168 043,8 тыс. рублей (56,2% от ЛБО).
3. В рамках мероприятий дорожного фонда Иркутской области реализуется национальный проект «Безопасные и качественные дороги» путем выполнения двух региональных проектов «Дорожная сеть» и «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства».
Всего на 2020 год объем бюджетных ассигнований, предусмотренный сводной бюджетной росписью на реализацию национального проекта, составил 7 919 621,0 тыс. рублей, в том числе на реализацию регионального проекта «Дорожная сеть» — 7 654 671,9 тыс. рублей (средства федерального бюджета – 2 491 794,7 тыс. рублей), на реализацию регионального проекта «Общесистемные меры развития дорожного хозяйства» — 264 949,1 тыс. рублей (включая 120 000,0 тыс. рублей средств федерального бюджета, которые в соответствии с допсоглашением от 19.08.2020 сняты с Иркутской области).
Реализация регионального проекта «Дорожная сеть» в г. Иркутске осуществляется достаточно низкими темпами (кассовые расходы по состоянию на 01.10.2020 составили лишь 6,7 % от доведенных ЛБО (1 220 000,0 тыс. рублей), что создает риски не завершения работ текущего периода в установленные сроки.
4. По состоянию на 01.10.2020 министерство финансов Иркутской области предоставило шести муниципальным образованиям Иркутской области бюджетные кредиты на общую сумму 229 335,5 тыс. рублей, что составляет 76,4 % от предусмотренных бюджетных ассигнований на эти цели (300 000,0 тыс. рублей).
Расходы на обслуживание долговых обязательств в третьем квартале 2020 года не осуществлялись.
5. В целом бюджетные ассигнования дорожного фонда Иркутской области по состоянию на 01.10.2020 исполнены на сумму 7 918 956,7 тыс. рублей, что составляет 50% от общего объема доведенных ассигнований. Нераспределенный остаток лимитов бюджетных обязательств на 01.10.2020 составил 1 156 653,3 тыс. рублей, из которых 72 166,7 тыс. рублей – по ГРБС минфин Иркутской области и 1 034 486,6 тыс. рублей – по ГРБС минстрой Иркутской области.
6. Анализ объектов капитального строительства, включенных в ГП «Реализация государственной политики в сфере строительства, дорожного хозяйства», показал, что в 3 квартале вносились изменения как в объекты капитального строительства, так и в объемы финансирования.
Заключение направлено в Законодательное Собрание Иркутской области и Губернатору Иркутской области.