В соответствии с планом деятельности КСП Иркутской области на 2020 год проведено экспертно-аналитическое мероприятие «Анализ исполнения областного бюджета за январь-сентябрь 2020 года».
Областной бюджет на 2020 год и на плановый период 2021 и 2022 годов утвержден Законом Иркутской области от 20.12.2019 № 130-ОЗ. В анализируемом периоде в Закон № 130-ОЗ вносились изменения дважды.
В ходе исполнения областного бюджета в январе-сентябре 2020 года отмечается снижение темпов промышленного производства. Индексы цен производителей промышленных товаров, предназначенные для реализации на внутреннем рынке, составили 90,8 %. Значительно снизился объем работ, выполненных по строительству (66,8 % к аналогичному периоду 2019 года), оборот общественного питания (68,9%), розничной торговли (96,1%).
При этом отдельные макроэкономические показатели имеют положительную динамику прироста физического объема продукции, индекса производства отдельных видов деятельности. Отмечен прирост в реальном выражении средней номинальной начисленной заработной платы работников организаций (102,4%).
Сводный индекс потребительских цен составил 103,6 % к аналогичному периоду прошлого года.
Доходы областного бюджета за период январь-сентябрь 2020 года поступили в объеме 141 100 756,4 тыс. р. (73,8 % от утвержденного плана), в том числе налоговые и неналоговые доходы – 99 800 836,1 тыс. р. (67,4 %), безвозмездные поступления – 41 299 920,3 тыс. р. (96,0 %).
Налоговые и неналоговые доходы (99 800 836,1 тыс. р.) на 01.10.2020 поступили на 5 154 887,8 тыс. р. или на 4,9 % меньше, чем за аналогичный период 2019 года (104 955 724,0 тыс. р.). Отдельные показатели по видам/подвидам налоговых и неналоговых доходов исполнены с превышением плановых назначений (всего 105 позиций).
Безвозмездные поступления (41 299 920,3 тыс. р.) на 01.10.2020 зачислены на 17 011 578,5 тыс. р., или на 170% больше, чем за аналогичный период 2019 года (24 288 341,8 тыс. р.).
Согласно Закону № 130-ОЗ расходы областного бюджета утверждены в объеме 205 966 828,8 тыс. р. В анализируемом периоде указанные расходы увеличены на 18 640 072,6 тыс. р., или на 9,1%. По данным сводной бюджетной росписи на 01.10.2020 расходы областного бюджета на 2020 год составили 224 606 901,4 тыс. р.
Расходы областного бюджета за период январь-сентябрь 2020 года исполнены в объеме 150 374 553,3 тыс. р., или 67,0% от показателей сводной бюджетной росписи (224 606 901,4 тыс. р.).
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы областного бюджета возросли на 28 387 546,8 тыс. р., или на 23,3%.
Низкое исполнение бюджетных назначений отмечено по средствам, относящимся к министерству строительства, дорожного хозяйства Иркутской области (42,4%), министерству природных ресурсов и экологии Иркутской области (30,6%), службе архитектуры Иркутской области (32,3%).
Расходы, связанные с капитальными вложениями в объекты государственной (муниципальной) собственности, исполнены на 45,0%, обслуживанием государственного (муниципального) долга на 36,5%.
Областной бюджет сформирован в программной структуре, которая включает на 2020 год 21 государственную программу, исполнение по ним на 01.10.2020 составило 149 181 907,3 тыс. р. или 67,4% к утвержденному объему 221 295 907,2 тыс. р.
Более половины ГП (11 из 21) по состоянию на 01.10.2020 имеют исполнение ниже среднего значения (67,4%), в т.ч.:
- Охрана окружающей среды — 717,2 млн. р. (21,4%),
- Реализация государственной национальной политики в Иркутской области — 18,9 млн. р. (41,0%),
- Реализация государственной политики в сфере строительства, дорожного хозяйства — 7397,1 млн. р. (50,3%),
- Формирование современной городской среды — 806 млн. р. (50,5 %),
- Молодежная политика — 134,7 млн. р. (54,9%),
- Развитие и управление имущественным комплексом и земельными ресурсами Иркутской области — 753,1 млн. р. (56,1%),
- Обеспечение комплексных мер противодействия чрезвычайным ситуациям природного и техногенного характера, построение и развитие аппаратно-программного комплекса «Безопасный город» — 1 222,5 млн. р. (56,1%),
- Развитие физической культуры и спорта 2 920,9 млн. р.(59,6%),
- Развитие жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергоэффективности Иркутской области — 5179,7 млн. р. (60,3%),
- Доступное жилье — 7 884,8 млн. р. (60,5%),
- Развитие культуры — 2 374,9 млн. р. (65,4%).
В областном бюджете учтены расходы 41регионального проекта, исполнение которых на 01.10.2020 составило 14 532 318,0 тыс. р., или 48,0% от показателей СБР (30 294 430,0 тыс. р.). Отдельные РП имеют низкий процент исполнения, либо не имеют кассовых расходов.
Остаток средств на едином счете областного бюджета на 01.10.2020 составил 272 072,1 тыс. р., в том числе целевых средств — 127 998,2 тыс. р.
По состоянию на 01.10.2020 областной бюджет исполнен с дефицитом в размере 9 273 796,9 тыс. р., в т.ч. за счет коммерческих кредитов (-3 500 000,0), бюджетных кредитов (+8 000 000,0), иных источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (+ 3 889 319,8), изменения остатков (+884 477,2).
Государственный долг на 01.10.2020 составил 21 477 247,0 тыс. р., его структуру представляют государственные ценные бумаги (4 000 000,0), бюджетные кредиты (14 977 247,0), коммерческие кредиты ПАО Сбербанк России (2 500 000,0).
Заключение направлено в Законодательное Собрание Иркутской области и Губернатору Иркутской области, копия в министерство финансов Иркутской области.